讲道理，这个项目换了是你真不一定成。为什么？看看下面吧，堪称取经级的尽调难度。
近来有一些刚刚步入不良资产的同行寻求合作，然而当把项目拿给他们出来的时候，大部分人望而却步了，直言“没法做”、“根本查不到财产”。我猜他们大部分只是拿着借款人企业名字去工商查，一查破产了，然后就没有然后了，再往下就啥不会了。
真实的尽调，是如同玄奘取经一样困难重重，为了帮助这些不良资产行业的新人求取真经，今天我们专门推出一个对个人独资破产企业的尽调案例。
首先项目简介借款人为某棉织厂，共转让3笔债权本金为万元，利息24万元。借款人已破产。
尽调入门级指导：天下菜鸟都一个样，而牛人各有各的牛X之处本项目拿到手后，项目经理在通读剥离卷之后，就进行了本案诉，工商，涉诉，房产土地的查询，并去现场进行了查看走访。看到这里你也许会说：我也是这么做得啊但是为什么我啥都没尽调出来呢？其实这很正常，因为他也没发现有关债务人某县某棉织厂的任何财产线索。如果是你这时候怎么办？我见过的新手的答复最多的就是“这个我没法做了，我查了，他这个...（企业）已经不存在了啊叫我怎么做嘛”之类的。
那么真正的高手是怎么做的呢？
这位项目经理并不对初次尽调结果感到惊讶（做不良资产行业一定要学会淡定），他很耐心的再次仔细的阅读材料，当翻看到工商的时候发现棉织厂系由X某个人成立的个人独资企业，于是他马上调整了尽调思路——根据个人独资企业法，下一步尽调方向就落到了查询X某个人承债财产上来。
前方高能：进入进阶级教学，绽放尽调的艺术在确定好了尽调思路之后，项目经理首先通过一系列的网搜，发现X某名下除了有某县某棉织厂外，还有个某东润纺织有限公司，联系人也写得是X某。
网搜到这个信息后他就来到某工商局落实该企业工商，经过到了工商局的查询，了解到某东润纺织有限公司是由X某和一个叫维兰（化名）的人成立的有限责任公司，但是工商中也未发现有效的财产信息。脑洞大开的他联想到两人可能是夫妻关系，接着又去房产局和土地局查询X某、维兰个人名下是否有房产土地登记，可是均无所得。
查不出东西来怎么办？于是项目经理就想到了到现场做访谈，来看是否有财产线索，未登记的房产之类的。根据工商显示地址项目经理找到了位于某县WH路QC路口西北角的现场，现场没有悬挂牌子，但访谈南邻企业了解到确实有个东润纺织，就在他们厂区北侧，但是现在已经不经营了，好不容易查到的某东润纺织有限公司线索又没用了。
但是项目经理没放弃，就继续到了北侧查看，发现北侧有一排门头房，访谈门头房经营的多人了解到确实是租赁的房屋，租的一个姓X的老板，但不能确定是否就是X某。然后这牌门头房中间还有个最大的租户是某县实验幼儿园分园，面积很大，就想找这家单位在落实一下房屋所有权情况，可是幼儿园关着门，不让外人进，询问门卫也说只是看门的，其他情况不清楚。（简直要疯啊）
不肯放弃的项目经理又跑到东润纺织所在的村委北坛村访谈，可是工作人员却表示东润纺织是租赁的村委土地进行运作，房产具体情况他们也不是很清楚，可能是个人建造，也可能是租赁。至此项目又双叒叕（N个又）一次的陷入了困境。
到这时候还没晕且能捋清楚思路的朋友们，恭喜你们还是非常有潜力的，因为现在就还差最后一步了。越在此时越要保持理智的思考和机敏的反应，想想看既然查到有幼儿园，又没有工商登记，那该怎么办呢？
没错，有聪明的朋友一定想到了它——教育局。
当时项目经理就电话联系教育局，然后到了教育局进行访谈，到了那之后就直接说明来意。当然也得讲点策略，可以说是市教育局某领导介绍来的，希望能够得到线索。好在工作人员态度很好，告诉项目经理说是这件幼儿园房子也说刚租来的，手续还没完全办完，具体情况他也不是很清楚，但是可以提供幼儿园负责人电话，让项目经理去找他了解情况。
接下来电话联系幼儿园负责人园长电话，沟通来意，表明了合作的意向可能性，约了下午见面，经过了一番沟通，最终确定了房产确实是属于X某个人的财产，并复印了房屋租赁合同。
至此，项目才算盘活了。
（可以喘口气了，有人可能会叹气不良资产太难搞了，拜托醒醒吧，能挣大钱又简单的好事怎么会有？就是有也轮不到咱啊！吃不良资产这碗饭的人凭的不是别的，本事而已）
后记：学会复盘，认真总结，不断提高1.法律功底要扎实，第一个看到某棉织厂为个人独资企业，就确定目标为找寻个人承债财产。
2.访谈，思路一定要活泛，直接通过房产土地查询不到财产线索，当你不知道下一步该如何入手的时候，就确定去找相关的干系人，现场人员，关联人员等等，总有一个人知道你不知道的东西。
3.沟通，之前想到要去跟人要租赁协议可能是很麻烦的事情，结果去了，换个思路来寻求合作的时候，也就没有那么难实现了。
附一个知识点：个人独资企业法第三十一条：“个人独资企业财产不足以清偿债务的，投资人应当以其个人的其他财产予以清偿。”
在金融机构的不良资产包处置、收购之前，客户一般要委托律师机构进行尽职调查，以确保处置、收购的决策的正确性。尽职调查主要包括前期准备阶段、档案调查阶段、出具法律意见书阶段、交付工作成果及收尾工作阶段。因此，不良资产投资成败的核心要素之一便是尽调环节。本文从尽调方向，原则，方法上进行了全面详细的阐述，文末附有大量实用的查询工具，希望可以给朋友们带来帮助。
尽职调查的目的
金融不良资产是指银行持有的次级、可疑及损失类贷款，金融资产管理公司收购或接管的金融不良债权，以及其他非银行金融机构持有的不良债权。
律师机构在处置、收购不良资产尽职调查中的主要任务，是充分利用其专业技能，通过公开途径调查主债务人、担保人的法律存续状态，查阅、了解调查主债务人、担保人的重大财产情况，查明各笔涉诉债权的所处诉讼阶段、执行情况及其它处债权实现相关的信息，通过审查各笔债权的案卷材料，对每笔贷款债权及其附随的各类担保债权的合法性、有效性及法律瑕疵进行专业法律认定，并判断各债务人的偿债能力、债权实现的可能性及可实现程度，为客户合理确定债权价值提供与偿债相关的档案材料和法律依据。
不良资产尽调方向归为以下两个大类:
第一，尽调承债资产。根据盘活标准，不论第一层面的借款人、担保人(一级承债主体)，还是第二层面的新承债主体(二级承债主体)，都必须有承债资产，因此我们把如何尽调资产划为一个大的尽调方向;
第二，尽调新的承债主体。在一级承债主体无承债能力的情形下，我们就需要寻找新的承债主体，那么此时尽调新承债主体承债的证据和法律依据就是主要尽调方向。其中违法犯罪属于尽调二级承债主体比较特殊的情形。
一般尽调方向
资产类型多种多样，下面我们列举一些实务工作中较为常见又有规可循的资产的尽调方向:
1.存款
-尽调方向
(1)在以往同债务人交易票据中查找债务人银行账号。包括债务人提供的支票、本票、汇票等票据及合同、收据、公司宣传材料、名片等，都可能发现其银行账号;
(2)申请法院向人民银行账户管理中心查询。该中心拥有全部企业在银行的开户信息;
(3)申请法院向与债务人发生联系的工商、税务、海关等行*部门查询;
(4)申请法院向为债务人提供会计、审计、评估服务的中介机构查询。从其工作底稿中，很容易发现债务人银行账号;
(5)向与债务人有业务关系或经济往来的其他人查询。包括供水、供电公司等，供货商，及为其发布广告的广告公司等，通常与债务人用支票等票据结算相关费用和款项，故此可以发现其银行账号。金融圈的干货文章、模块知识、实务课程助您成为金融界的实力派!欢迎